综合实训出纳账系统操作（出纳业务综合实训）

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现金日记账，

在新建的现金日记账中，首页首行需填写“期初余额”，每日需结出“本日余额”，一页最后一行是“过次页”，第二页第一行是“承前页”，月末需总结本月合计金额。

银行日记账同理。

现金支票领用登记簿，

在业务协同中记下某日业务现金支票相关信息，金额前面需加上¥符号，此现金支票处理后，需备注“注销”。在综合实训中，现金支票一般是用在提取备用金。

转账支票领用登记簿，

该公司与供应商在同城内，且对方也有对公账户，可以使用转账支票。处理转账支票，需备注“注销”。

应收票据备查账簿，

根据业务协同所给的商业汇票，填写相关信息，后期背书、贴现或收回，需要注销该票据。